ISSUES OF PRODUCTION OF ECONOMIC EXPERTISE OF COMMERCIAL BANK BANKRUPTCIES
DOI:
https://doi.org/10.25806/uu12-12021296-302Статья поступила в редакцию: 12.12.2021
Статья принята к публикации: 16.12.2021
Статья опубликована: 21.12.2021
Keywords:
economic expertise, intentional bankruptcy, commercial banks, license revocation, expert methodologyAbstract
The article touches upon the organizational and methodological problems of the appointment and production of economic expertise of commercial bank bankruptcies, including abuses in the activities of commercial banks are divided into two groups according to the degree of involvement in the commission of offenses of managers, owners and beneficial owners of the bank; the author's approaches to the classification of economic expertise with the allocation of such a class of expertise as "economic", as well as a subspecies of "bankruptcy expertise" are highlighted; the algorithm of expert research of fraudulent actions to withdraw funds abroad and the algorithm of reverse calculation to determine the maximum amount of negative financial consequences from the actions of the final beneficiary of the bank are highlighted.
Информация о публикации
Финансирование: Исследование выполнено без привлечения внешнего финансирования, если иное не указано авторами.
Вклад авторов: Все авторы внесли существенный вклад в подготовку статьи, ознакомились с окончательной версией рукописи и одобрили ее к публикации.
Конфликт интересов: Авторы заявляют об отсутствии конфликта интересов, если иное не указано в публикации.
Правообладатель: Издательский дом «Академический».
Лицензия: Статья распространяется на условиях лицензии Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0).
Машиночитаемый файл метаданных: JATS XML
References
Количественные характеристики действующих кредитных организаций (2021 год) // Сайт Банка России. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/vfs/statistics/bank_system/inform_bs_21.xlsx (дата обращения: 28.11.2021).
Статистика страховых выплат (нарастающим итогом). [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=114192 (дата обращения: 28.11.2021).
Информация о привлечении к гражданско-правовой ответственности лиц, контролировавших кредитные организации, признанные несостоятельными (банкротами) за период с 2005 г. по 01.07.2021 г. [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=156599 (дата обращения: 10.11.2021).
Информация о привлечении к уголовной ответственности лиц,
контролировавших кредитные организации, признанные несостоятельными (банкротами) за период с 2005 г. по 01.10.2021 г. [Электронный ресурс]. URL: https://www.asv.org.ru/download/?type=document&id=156595 (дата обращения: 20.11.2021).
Судебно-экономическая экспертиза в уголовном процессе: учеб. пособие для вузов / под ред. Э. Ф. Мусина. М.: Издательство Юрайт, 2019. 273 с.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 (ред. от 29.06.2021) «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате». [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_283918/ (дата обращения: 25.11.2021).
Чернов П.Л. Использование экономической экспертизы для установления обстоятельств банкротства коммерческих банков // Вопросы региональной экономики. 2016. № 1 (26). С. 143-149.
